Mehr Zeit für die Kernaufgaben mit dem XBRL Auditor
Die neue ESEF Verordnung hat die Komplexität der Prüfung von Geschäftsberichten um ein Vielfaches erhöht. Unser zertifizierter AMANA XBRL Auditor sorgt dafür, dass Sie die komplexen Anforderungen problemlos lösen und keine Zeit beim Vergleich zwischen XHTML und iXBRL verschwendet wird. Dadurch haben Sie Zeit für Ihre eigentliche Hauptaufgabe, die Überprüfung des Taggings anhand Ihrer IFRS-Kenntnisse.
Durch unsere Erfahrung aus zahlreichen XBRL-Projekten haben wir die aufgeführten Features gezielt implementiert und unterstützen Sie beim gesamten Prüfungsprozess. Erleichtern Sie mit uns die Validierung sowie Prüfung von ESEF- und iXBRL-Berichten!
Der AMANA XBRL Auditor unterstützt Sie ganzheitlich:
- Die Automatisierung der technischen Validierung gemäß den ESMA-Validierungsregeln
- Prüft die Integrität des maschinen- und menschenlesbaren Dokuments
- Tagging der Abschlusstabellen lässt sich zeilenweise abhaken und kommentieren.
- Unterstützt die Dokumentation mit Checklisten
- Versionskontrolle mit intelligenter Änderungserkennung sowie Vergleich zwischen den Änderungen zweier Versionen
- Kundenkommunikation mit Kommentaren
- Vier-Augen-Prinzip und Überprüfungsfunktion
Unsere Features vom XBRL Auditor
ESEF- und iXBRL-Berichte prüfen und validieren
Durch die neue ESEF Verordnung müssen Geschäftsberichte im XBRL Format digital offengelegt werden. Dabei stehen besonders die Maschinenlesbarkeit, das Tagging und die Inhaltsgleichheit zum traditionellen Format (PDF) im Fokus. Diese neuen Herausforderungen sind nur mit einer zertifizierten XBRL Software zu schaffen.
Der XBRL Auditor ist auf Basis unserer langjährigen XBRL Erfahrung und als Marktführer der D-A-CH-Region entwickelt worden, um ESEF- und iXBRL-Berichte zuverlässig digital zu prüfen. Der generische Ansatz des XBRL Auditors ermöglicht jeden iXBRL-Bericht zu laden. Sofort wird der maschinenlesbare Datensatz validiert und mit dem „menschenlesbaren“ XHTML verglichen.
Mit der für Berichte mit Geschäftsjahr endend in 2022 neu geltenden Verordnung müssen auch Textblöcke im Anhang maschinenlesbar verfügbar sein. Der IDW veröffentlichte Weiterhin eine Richtlinie, die besagt, dass Tabellen auch im XHTML-Quellcode als Tabellen markiert sein müssen. Der XBRL Auditor unterstützt Sie beim Feststellen dieser Anforderung mit einer speziellen Tabellenerkennung.
Sparen Sie Zeit und prüfen Sie mit nur einem Klick die technische Compliance basierend auf dem ESEF Reporting Manual und der Verordnung der ESMA!
AMANA XBRL Auditor Funktionen
- Plug & Play on-premise installer for Windows Desktop, no IT or Server required
- Report Loading
- Open ZIP report packages, including taxonomy extensions
- Open iXBRL/XHTML reports
- Open XBRL files
- Open any taxonomy
- Preload ESEF taxonomy
- Certified validators by XBRL International:
- Core (XBRL 2.1 & Dimensions 1.0)
- Inline XBRL 1.1
- Table Linkbase 1.0
- Extensible Enumerations 1.0 & 2.0
- Formula 1.0
- Unit Registry
- ESEF Reporting Manual and RTS Validations (ESMA Conformance Suite passed)
- Versioning of ESEF report version sent by clients
- XBRL comparer to show differences of tagging between two reports
- Full document XHTML comparer to visualize differences in track-changes mode (similar to MS Word)
- XBRL Data View based on extension taxonomy including Presentation, Calculation & Definition
- XBRL Table View for dimensional table (Statement of Changes in Equity)
- iXBRL Viewer to show tags in the XHTML document
- Validation results displayed on fact level
- Hidden fact viewer
- Reporting entity identity check
- Audit standard (PS410) based checklist with automatic, semi-auto and manual items
- Documentation of audit checks with comments and file attachments for each check list item
- Status-based workflow for each step, including audit trail (who/when)
- 4-eyes principle confirmation by different user
- Tick & tie each and every line item / fact
- Roll-forward of checklist items and audit results, in new report versions only changed facts have to be reviewed
- Automatic change detection and checksum calculation on files
- Excel export for XBRL Data View and Table view, including Presentation, Calculation and Definition linkbase
- Excel report with table views for dimensional tables
- Full audit checklist export including comments, timestamps, etc.
- Validation result report Excel export mode (similar to MS Word)
- Calculation & Definition each check list item only changed facts have to be reviewed again
- Calculation and Definition linkbase
Webinare über ESEF und XBRL
XHTML Table Tags – How to fulfill the auditors requirement of having table tags in PDF-based documents
In some countries auditors require that tables in ESEF reports have to be marked up as XHTML table tags, meaning that that each row and column of a table that is part of a text block tagging in the attachment is explicitly tagged with an XHTML element.
For PDF based reports this is a challenge because of their print-centric layout. It would in fact require companies to base their report for example on Word and thereby lose critical layout capabilities.
AMANA did however, find a solution to this challenge which enables you to keep working with PDF files as a source for your ESEF report while at the same time fulfilling the auditors requirements about XHTML table tags.
In our webinar, we will talk in more detail about this requirement and show you how you can use the XBRL Tagger to create a report that both looks the way you want and still satisfies your auditor.
Referents: Janis Steinmann
How to audit the upcoming ESEF text block taggings
The ESEF regulation mandates listed companies to publish their annual financial reports in iXBRL digital format. In many EU countries, the ESEF reports also have to be audited or reviewed. The main challenge of auditing iXBRL reports is the technical validation, checking of tags selected by the report creator and the comparison of the traditional format (PDF) with the new iXBRL format. Auditing iXBRL reports requires new knowledge for auditors and can only be done with a proper certified XBRL software.
Starting from 2022, the full notes to the financial statements have to be tagged with text block taggings, additionally to the main financial statements, which is a new challenge for preparers and audit firms. Various technical and business details have to be considered as part of the assurance.
In the webinar we explain the new rule, and show how the XBRL Auditor can used to face the challenge, and which new features have been implemented in the version 1.2 to facilitate the textblock tagging assurance.
The AMANA XBRL Auditor was developed on the basis of our many years of experience from hundreds of XBRL projects with a clear focus on the review and audit of iXBRL reports according to the ESEF regulation. Moreover, our software is already successfully used by numerous audit firms including Big Four firms .In our webinar, we will show you the features and benefits of the XBRL Auditor when auditing ESEF reports, as well as our experiences from the first year of ESEF.
Referents: Richard Bössen and Nina Schüller